Thông tư 0915/TT (2025)

2

ngdnh, nghd phi tdi chinh c6 li6n quan.

4. T6 chirc, c6 nh6n kh6c c6 1i6n quan d6n phdng, ch6ng rua ti6n.

Didu 3. Ti6u chi, phuong phdp tl6nh gid rfri ro v6 rfra ti6n cfra tl5i

tugng b{o c6o

1. Ti6u chi danh giri rui ro vA rua ti€n cria diii tugng b6o c6o bao g6m ti6u

chi nguy co rua tiAn vi ti6u chi mric dQ pht hqrp cria chinh s6ch, quy <tinh nQi bO

vd phdng, chiing rua tiAn t4i d6i tuong b6o c6o.

2. Ti6u chi nguy co rua tidn bao g6m ti6u chi nguy co rua ti6n tu m6i

truong kinh doanh cria d6i tuqng b6o c6o vd ti6u chi nguy co rua tidn fi hoqt

tlQng kinh doanh cria di5i tuqng b6o c6o, cg th6 nhu sau:

a) Ti6u chi nguy co rua ti6n tir m6i trucrng kinh doanh cria dtii tuong b6o

c6o bao gdm nguy co rua tidn tu ngfurh, linh vgc; qu6c gia, vung Hnh th6 mA

tli5i tuqne b6o c6o hoet dQng theo ki5t qui drinh gi6 rui ro qui5c gia vA rua tiAn vd

do tli5i tuqng b6o c6o tU x6c dinh;

b) Ti6u chi nguy co rua tidn tt ho4t ttQng kinh doanh cria iti5i tuqng b6o

c6o bao gdm nguy co rua tidn tu kh6ch hang; nguy co rua tidn tu san ph6m, dich

vu cung c6p cho kh6ch hang; nguy co rua ti6n tu c6ch thric ph6n ptrOi san pfrAm,

dich vu.

3. Ti6u chi mric tIQ pht hgp cria chinh s6ch, quy dfnh nQi bQ vA phdng,

chl5ng rua tiAn t4i d5i tuqng b6o c6o bao g6m tinh toan diQn cria chinh s6ch, quy

ttinh nQi bQ vA phdng, ch6ng rua tiAn vi tinh hiQu qui cria viQc thgc hi6n chinh

s6ch, quy ttinh nQi bQ tI6, cir th6 nhu sau:

a) Tinh toan diQn cria chffi s6ch, quy tlinh nQi bQ vE phdng, ch6ng rua

tiAn a.i diii tuqng b6o c6o bao g6m tffi tliy dt cria chinh s6ch, quy <linh nQi b0

vii phdng, chiing rua ti6n; mtc ttQ phi hqp voi quy dinh ph6p luft vd phdng,

chiing rua ti6n; mric d0 pht hqp voi mric tIQ rui ro vA rua tiAn cria d6i tugng b6o

c6o; viQc dinh lcj' ttanh gi6 l4i chinh s6ch, quy dinh nQi bO d6 d6 pht hgrp v6i

thay d6i cta quy ttinh ph6p luQt vi thpc tiSn hoat tlQng;

b) Tinh hiQu quA cta viQc thUc hi€n chinh s6ch, quy dinh nQi b0 v6 phdng,

chiSng rua ti6n tai tt6i tuqng b6o c6o bao g6m hipu qu6 thuc hi€n c6c biQn ph6p